-
Analiza finansowa przedsiębiorstwa
... lub spadek jej aktywów netto w ciągu rozpatrywanego okresu. 4. Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych ma na celu ukazanie zmian stanu środków pieniężnych oraz wskazanie kierunków ich pozyskiwania i wydatkowania. Sprawozdanie to obejmuje przepływy środków pieniężnych oraz podaje przepływy pieniężne netto, które po korekcie ...
-
Wszystkie tajemnice ratingów przedsiębiorstw
... wyższe koszty kredytu lub w ogóle odmowę jego udzielenia. Jako istotne dokumenty finansowe w komunikacji przedsiębiorstwa z bankiem uznawane są: bilans, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych, biznesplan. Dokumenty takie powinny być mieć charakter historyczny tj. powinny być sporządzane dla kilku poprzednich lat. Bardzo ważne jest ...
-
Schemat biznesplanu
... szczegółową Szczegółową prognozę kosztów w układzie analogicznym do podziału przychodów Analizę rentowności poszczególnych centrów przychodowych Bilans, Rachunek zysków i strat, Rachunek przepływów pieniężnych VIII. Analiza wykonalności Powyższy element ma za zadanie wykazać realność projektu i uwiarygodnić możliwość jego efektywnej realizacji ...
-
Cash pooling w grupach kapitałowych
... system zarządzania funduszami grupy podmiotów, struktura zarządzania płynnością, rachunek skonsolidowany, konsolidacja rachunków bankowych. Od co najmniej kilku lat ... pieniężnych na poziomie 11 mln zł. Wzajemna kompensacja sald doprowadziłaby do zredukowania zadłużenia do poziomu 4 mln zł. Została dokonana szczegółowa analiza przepływów pieniężnych ...
-
Microsoft Dynamics NAV 2017
... w obszarze finansów. Możliwy jest szybszy wgląd w kondycję finansową firmy poprzez łatwiejszy dostęp do sprawozdań finansowych jak bilans, rachunek zysków i strat, przepływów pieniężnych oraz raportów zysków zatrzymanych. W obszarze płatności bankowych wprowadzono Dziennik uzgodnienia płatności. System pozwala na zaimportowanie wyciągu bankowego ...
-
Branża budowlana - czy jest się czego bać?
... czy chce skorzystać z tego mechanizmu, czy opłacić fakturę w całości. Jednakże specjalny rachunek VAT, na który trafia część płatności dotycząca podatku został ... uważamy spółki, które charakteryzują się zdywersyfikowanym modelem działalności. Uzyskiwanie przepływów pieniężnych z innych źródeł może pozwolić spółce na uniknięcie tymczasowych problemów ...
-
Ocena finansów firmy: teoria trzech soczewek
... odpowiadającym temu aspektowi w sprawozdaniu finansowym jest rachunek zysków i strat. W aspekcie ekonomicznym ... przepływów na działalności operacyjnej (cash flow). Kategoria ta jest pieniężnym odzwierciedleniem wyniku finansowego (nadwyżki w przypadku wartości dodatniej bądź straty w przypadku wartości ujemnej). Największa część dochodów pieniężnych ...